Макс — юный мальчишка, который продолжает верить в Санта Клауса и в то, что Рождество является волшебным сказочным праздником, когда исполняются все желания. В канун этого светлого праздника в доме его родителей собирается все большое семейство, отношения между членами которого довольно натянуты. Двоюродные сестры Макса находят его письмо Санта Клаусу, после чего начинают насмехаться над своим юным братцем. Мальчишка окончательно разочаровывается в празднике и теряет веру в волшебство.